Tuffare tider men fortsatt budgetplus
Efter en lång rad år med stora överskott i den kommunala budgeten syns nu de sämre tiderna. Minskad befolkning och fortsatt höga pensionskostnader drar ner resultatet som trots allt väntas landa i ett överskott även 2024.
När drygt halva 2024 summeras pekar prognosen för helåret mot ett överskott. Fortfarande påverkas resultatet av höga pensionskostnader. Visserligen har inflation och ränteläge stabiliserats, men det är effekter som syns först 2025 då lägre kostnader för pensionerna slår igenom.
En annan faktor med stor påverkan är befolkningsminskningen som under det förra året drabbade de flesta av Sveriges små och medelstora kommuner. Nordanstigs befolkning minskade med 117 personer och vid halvårsskiftet i år tappade kommunen ytterligare 30 personer. En minskande befolkning får stor påverkan på skatteunderlaget.
– Befolkningen är en av de viktigaste parametrarna som styr hur mycket pengar våra verksamheter får tilldelade. Därför kan effektiviseringar bli än mer nödvändiga om befolkningen fortsätter att minska, säger ekonomichef Björn Hylenius.
Försiktigt överskott
Trots de tuffare tiderna väntas den kommunala budgeten göra ett mindre överskott på 3,5 miljoner kronor. Vi missar alltså fullmäktiges budgetmål på 14, 8 miljoner kronor. Årets prognostiserade resultat för verksamheterna är drygt elva miljoner kronor lägre än budget.
I stort följer kommunens kärnverksamheter budgeten. De stora underskotten finns i omsorgen som missade budgeten med 17 miljoner kronor, inräknat sociala myndighetsnämnden.
Men omsorgens underskott har sin förklaring. Behovet av antalet platser i särskilt boende ökar och verksamheten arbetar i lokaler som är ineffektiva sett ur ett bemanningsperspektiv. Placeringar inom området funktionsnedsättning är kostsamma och hemtjänst med sitt ökande antal brukare bidrar till underskottet. EU:s nya arbetstidslagstiftning har särskilt påverkat kostnaderna i omsorgsverksamheterna.
Finansen täcker upp
De statliga bidragen till kommunerna har minskat från tidigare år och anpassningen till lägre intäkter tar tid att genomföra.
Även om nivåerna inte når upp till tidigare år visar skatteintäkter och generella statsbidrag överskott även 2024. Den positiva avvikelsen på nästan 16 miljoner kronor inklusive finansiella poster gör att verksamheternas underskott delvis täcks upp. Överskottet är en kvardröjande effekt av pandemin där staten sköt till betydande extra pengar till kommunerna.
Rekordinvesteringar i lokaler
Skatteintäkter och statsbidragen blir betydligt lägre 2025 än tidigare år. Bara effekten av förra årets befolkningstapp är cirka sex miljoner kronor.
Investeringarna för 2024 landar på cirka 170 miljoner kronor, avsevärt över grundbudgetens 25 miljoner. Nu byggs nytt särskilt boende i Bergsjö och idrottshallen i Bergsjö är under färdigställande. Extra politiska satsningar och överflyttade investeringar från tidigare år gör att vi nu gör historiskt stora investeringar. Det förutsätter ordnad ekonomi och att verksamheterna bedrivs inom befintliga budgetramar.
– Vi visste att det skulle bli ett tufft 2024, men det visade sig bli ännu tuffare. Men klarar vi ett plusresultat i år har vi alla förutsättningar framåt, säger kommunstyrelsens ordförande, Ola Wigg.
Tungt för flera mål
Även verksamhetsmålen haltar under 2024. Bara ett av kommunfullmäktiges fyra övergripande mål bedöms uppfyllas i år. Målet om minskad miljöpåverkan och högre biologisk mångfald får mestadels grönt ljus. Det handlar om fler laddpunkter för bilar, minskade utsläpp av växthusgaser och antal eller storlek på solcellsanläggningar, där den senare är oförändrad.
Dystrare ser delmålen ut för befolkningsutveckling, företagsklimat, behörighet till gymnasiet och meritvärden i skolan som alla målas i rött. Delmålen gymnasieexamen inom fyra år, andelen heltidsanställda, självskattad hälsa, sjukpenningtal och tillgång till bredband är alla oförändrade.
För mer information
Ola Wigg, kommunstyrelsens ordförande
073-041 67 96, ola.wigg@nordanstig.se
Björn Hylenius, ekonomichef
0652-361 63, bjorn.hylenius@nordanstig.se